ABU DABİ, 22 ŞUBAT, 2024 (WAM) --
Abu Dhabi Global Market (ADGM) Kayıt Otoritesi (RA), ADGM'nin bugün yaptığı basın açıklamasına göre, ADGM'ye kayıtlı bir denetim firması olan Baker Tilly Middle East Limited (Baker Tilly) ve Baker Tilly'nin kayıtlı denetim müdürü Neil Andrew Sturgeon'a (Sturgeon) yaptırım uyguladı.
RA, iki ADGM şirketi için yürütülen mali denetim çalışmalarında ilgili ADGM gerekliliklerine uyulmamasına yol açan ciddi başarısızlıklar ve eksiklikler nedeniyle aşağıdaki mali cezaları vermiştir:
-Baker Tilly'ye karşı 50.000 ABD Doları
-Sturgeon'a karşı 12.500 ABD Doları
ADGM'nin denetim düzenleme çerçevesi, ADGM denetçilerinin ilgili mesleki standartlara, yürürlükteki düzenlemelere ve Uluslararası Denetim Standartlarına (ISA) uygun olarak denetim yapmalarını ve denetim raporları hazırlamalarını gerektirmektedir.
Bir denetim sırasında RA, Baker Tilly ve Sturgeon tarafından yürütülen iki denetimde ISA'ya uyma konusunda önemli başarısızlıklar tespit etmiştir. ISA ihlalleri, planlama ve yürütmeden tamamlama ve raporlamaya kadar denetim sürecinin birçok alanında tespit edilmiştir.
Yüksek kaliteli denetim, hissedarların, yatırımcıların ve diğer paydaşların bilinçli kararlar almak için finansal tablolara güvenmelerini sağlayan finansal raporlamaya olan güveni güçlendirmek için hayati önem taşımaktadır. RA, kayıtlı denetçilerinden ve denetim sorumlularından, yürüttükleri tüm denetim çalışmalarının özenle, yetkinlikle ve ilgili tüm teknik ve mesleki standartlara uygun olarak gerçekleştirilmesini sağlamalarını bekler.
RA, "RA'nın temel düzenleyici hedeflerinden biri, güçlü bir finans ve iş ekosisteminin temel bir unsuru olan yüksek kaliteli denetimi teşvik etmektir. Yüksek kaliteli denetimler, piyasaların bütünlüğüne doğrudan katkıda bulunur, yatırımcıların korunmasını sağlar ve işletmelerin güvenle tanıtılmasını mümkün kılar. Sağlam bir denetim rejimi ve izleme programı, denetçilerin kendilerinden beklenen standartların altında kalmamalarını sağlamaya yardımcı olurken aynı zamanda finansal raporlamanın güvenilirliğini de artırır. RA, yüksek denetim kalitesi standartlarını teşvik etmek için, uygun olduğu şekilde, sosyal yardımdan yaptırıma kadar elindeki tüm düzenleyici araçları kullanacaktır." dedi.