ABU DABİ, 22 ARALIK, 2023 (WAM) --
Ekonomi Bakanlığı, ülkede kara para aklama ve terörizmin finansmanıyla mücadele sisteminin (AML/CFT) geliştirilmesine ilişkin temel güncellemeleri, yani gerçek faydalanıcı prosedürlerinin düzenlenmesine ilişkin 2023 tarihli ve 109 sayılı Bakanlar Kurulu Kararını gözden geçirdiği bir brifing düzenledi.
Bir diğer güncelleme ise ulusal iş ortamının rekabetçiliğini desteklemeyi ve BAE ekonomisinin bölgesel ve küresel düzeydeki lider konumunu güçlendirmeyi amaçlayan gerçek faydalanıcı prosedürlerinin düzenlenmesine ilişkin 2023 tarihli ve 109 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı hükümlerinin ihlaline yönelik idari yaptırımlara ilişkin Bakanlar Kurulu Kararıdır.
Ekonomi Bakanlığı Müsteşarı Abdullah Ahmed El Saleh, gerçek faydalanıcı prosedürlerinin geliştirilmesinin BAE'nin AML/CFT sistemi içinde kilit bir odak alanı olduğunu söyledi.
Son kararların, ülkenin devam eden çabalarını desteklemede yeni bir kilometre taşını temsil ettiğini ve şüpheli finansal faaliyetleri ele alma çabalarını güçlendirdiğini belirtti. Ekonomik düzenleyici ve yasal ortamı geliştirmek ve ulusal iş ortamını ve yönetişimini teşvik etmek için tasarlanmıştır. Bunlar Bakanlığın stratejik hedefleri arasındadır ve Mali Eylem Görev Gücü (FATF) tarafından yayınlanan küresel standartlarla uyumludur.
El Saleh, bu iki yeni kararın kabul edilmesinin, özellikle gerçek faydalanıcı prosedürlerinin düzenlenmesi olmak üzere, ülke tarafından yürürlüğe konulan önceki AML mevzuatına önemli bir katkı teşkil ettiğini söyledi. İlgili yerel ruhsatlandırma kurumlarıyla iş birliği içinde, ticari serbest bölgelerdekiler de dahil olmak üzere ülkedeki tüm özel sektör işletmelerinin gerçek faydalanıcı verilerinin toplanması, değerlendirilmesi ve kaydının iyileştirilmesine yönelik yeni güncellemeler içermektedir.
Bu hamle, BAE'de çeşitli sektörlerde faaliyet gösteren yaklaşık 700.000 işletme bulunduğundan, ilgili tüm özel işletmelerin gerçek yararlanıcı verilerinin toplanmasını ve kaydedilmesini sağlıyor.
Müsteşar, değişikliklerin, ruhsatlandırma, kayıt, ortak veya hissedar kayıt prosedürlerine uygun olarak gerçek faydalanıcı prosedürlerinin asgari düzenlemesini sağlamak için kayıt memurları ve tüzel kişilerin önlemleri yoluyla ülkedeki kayıt makamları için yeni mekanizmalar içerdiğini açıkladı.
Bu değişiklikler, en yüksek uyum seviyelerine ulaşmayı ve BAE'nin genel ekonomik konumunu geliştirmeyi amaçlamaktadır. Ayrıca, şeffaflık için en iyi uluslararası standartlara göre ülkedeki tüm kayıtlı şirketlerin gerçek faydalanıcı prosedürlerini düzenlemek için etkili ve sürdürülebilir operasyonel ve düzenleyici mekanizmaların ve prosedürlerin geliştirilmesini de içerir.
Bakanlık, bu değişikliklerin gerçek faydalanıcı prosedürlerinin düzenlenmesini daha iyi desteklediğini vurguladı. Ayrıca, tüm kayıt memurlarını içeren birleşik bir ulusal sisteme göre prosedürleri birleştirmeye ve onlardan altı aylık performans raporları sunmaya dayalı ortaklıklar oluştururlar. Koordinasyon ve takip mekanizmasını güçlendirmekte ve Yazı İşleri Müdürlerinin karar hükümlerine uyumuna ilişkin göstergeler sunmaktadır.
Bakanlar Kurulu'nun 109 sayılı Kararı, karmaşık yapılarda gerçek faydalanıcı erişiminin düzenlenmesini ve şikâyet standartları ile kontrollerinin belirlenmesini vurgulamaktadır. Karar, sicil memurlarını risk tanımlama, politika ve tedbirlere erişimlerini artırmak için risk temelli bir yaklaşım uygulamakla yükümlü kılmaktadır. Bu, basitleştirilmiş durum tespiti veya gelişmiş durum tespiti gerekliliklerini uygulayarak riski azaltmak ve şüpheli işlemleri Mali Bilgi Birimine bildirme yeteneklerini destekleyerek ülkenin AML sistemini güçlendirmeye yönelik entegre ulusal çabaları desteklemektir.
Ayrıca, değişiklikler gerçek faydalanıcının prosedürlerinin düzenlenmesine ilişkin bir dizi madde içermektedir. Bu hükümler, başka bir kişinin direktifleri, talimatları veya iradesi doğrultusunda hareket eden herhangi bir gerçek kişi olarak Departmanın itibari bir üyesinin resmi olarak atanmasını veya tüzel kişilikte bir pozisyona sahip olmasını ve genellikle hissedarların, üyelerin veya diğer ilgili tarafların temsilcisi olmasını şart koşmaktadır.
Kararda ayrıca karmaşık yapı, tüzel kişinin sahibi olan veya tüzel kişiyi kontrol eden gerçek kişinin kimliğini gizlemek için tüzel kişiyi farklı ve karmaşık bir şekilde bağlantılı bir grup varlığın parçası olarak tanımlayan kurumsal bir mekanizma olarak tanımlanıyor.
Karara göre, tüzel kişinin gerçek hak sahibi, her kim olursa olsun, ister doğrudan bir mülkiyet veya kontrol zinciri yoluyla isterse diğer kontrol yollarıyla olsun, nihai olarak tüzel kişinin sahibi olan veya kontrol eden ve yöneticilerinin çoğunluğunu, hisselerinin %25 veya daha fazlasını veya oy haklarının %25 veya daha fazlasını atama veya görevden alma hakkına sahip olan kişidir.
Karar ayrıca gerçek intifa hakkı sahibinin belirlenmesi için beş adım öngörmektedir. İlk olarak, özellikle tüzel kişinin karmaşık yapılarında, Sicil Memurluğu'nun risk temelli yaklaşımının uygulanması göz önünde bulundurulacak, ikinci olarak, gerçek gerçek hak sahibi, herhangi bir sayıda tüzel kişi veya her türlü düzenleme aracılığıyla izlenecek ve üçüncü olarak, birden fazla kişinin tüzel kişinin sermayesinin bir oranına müştereken sahip olması veya kontrol etmesi durumunda, bunların tümü söz konusu oranın müşterek sahibi veya kontrolörü olarak kabul edilecektir.
Dördüncü olarak, tüm makul yollar değerlendirildikten sonra dahi hiçbir gerçek kişinin nihai intifa hakkı sahibi olarak tanımlanamaması veya nihai intifa hakkı sahibi olarak tanımlanan herhangi bir gerçek kişinin tüzel kişide gerçek intifa hakkı sahibi olduğuna dair makul şüphe bulunması halinde, tüzel kişiyi diğer kontrol yolları ile kontrol eden gerçek kişi gerçek intifa hakkı sahibi olarak kabul edilecektir, beşinci olarak, üst düzey yönetim yetkilisi olarak görev yapan gerçek kişi nihai intifa hakkı sahibi olarak kabul edilecektir.
Karar ayrıca aday yönetim kurulu üyelerinin görevlerini de aşağıdaki şekilde tanımlamaktadır.
İlk olarak, aday yönetim kurulu üyesi olarak hareket eden bir yönetici veya yönetim kurulu üyesi, aday yönetim kurulu üyesi olduğunu tüzel kişiye bildirecek ve aday yönetim kurulu üyesi olduğu tarihten itibaren 15 gün içinde 10. Maddede belirtilen tüm verileri sağlayacaktır. Bu kararın yayımlanmasından önce bu sıfatı kazanmış olan bir yönetim kurulu aday üyesi, bu kararın yayımlandığı tarihten itibaren tüzel kişiyi bu durumdan 30 gün içinde haberdar edecektir.
İkinci olarak, bir yönetim kurulu aday üyesi, 10. maddede belirtilen verilerdeki herhangi bir değişikliği, bu değişikliğin yapılmasından itibaren 15 gün içinde tüzel kişiye bildirecektir ve üçüncü olarak, bir yönetim kurulu aday üyesi, yönetim kurulu aday üyeliğinin sona erdiğini, söz konusu sona erme tarihinden itibaren 15 gün içinde tüzel kişiye bildirecektir.
Karar ayrıca, tüzel kişinin kara para aklama ve terörizmin finansmanı için kullanılmamasını sağlamak amacıyla kayıtlı işletmelere sertifikalı risk yönetimine dayalı bir yaklaşım uygulanması gerektiğini vurgulamaktadır.
Bu yaklaşım, kara para aklama ve terörizmin finansmanı faaliyetlerine ilişkin potansiyel risklerin yıllık olarak sınıflandırılmasını, değerlendirilmesini, ele alınmasını ve azaltılmasını, tüzel kişilerin risk değerlendirmesi, doğrulama ve izleme yoluyla bu risklerin azaltılması ve önlenmesi için gerekli tedbirlerin alınmasını ve risklerin yönetilmesi ve etkili bir şekilde uygulanmasının sağlanması için gerekli prosedürlerin uygulanmasını içermektedir.
Kayıt Kuruluşu'nun AML/CFT biriminin kurulmasını şu şekilde ele almaktadır. Kayıt Kuruluşu, kanun hükmünde kararname, icra yönetmeliği ve ilgili düzenleyici kararlar hükümlerine uygun olarak kara para aklama suçlarıyla mücadele, terörizmin finansmanı ve yasadışı örgütlerle mücadele için politika, prosedür ve gerekliliklerin uygulanmasından sorumlu bir idari birime sahip olacaktır.
Birim, Bakanlığa gerçek zamanlı raporlar ve güncellemeler sunar. Yazı İşleri Müdürü, Bakanlık ile koordinasyonun ardından ve kurumsal yapıya göre birimin mekanizması ve işlevleri hakkında bir karar verir. Bu birim, Yazı İşleri Müdürünün üst düzey yönetimine bağlı olacaktır.
Bu arada, idari yaptırımlara ilişkin Bakanlar Kurulu Kararı, 109 sayılı Kararın hükümlerini ihlal edenlere uyarıdan ilk mali cezaya ve ardından uyulmaması halinde ikinci bir mali cezaya kadar değişen 16 madde ile uygulanan yaptırımlara odaklanmakta ve Tescil Memurlarının takdirine bağlı olarak lisansın bir ay veya daha fazla süreyle askıya alınmasına izin vermektedir.
El Saleh, Ekonomi Bakanlığı'nın düzenleyici bir kurum olarak ulusal AML/CFT sistemini güçlendirmek için hiçbir çabadan kaçınmayacağını teyit etti. Tüm bu yasal gerekliliklerin hedef aldığı şirketler arasında farkındalığı ve uyum düzeylerini artırmaya ve böylece BAE'nin küresel bir ekonomik merkez olarak konumunu güçlendirmeye çalışmaktadır.